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湖北省省级财政项目支出绩效评价报告 项目名称：党派活动经费 项目单位：中国民主建国会湖北省委员会 主管部门：中国民主建国会湖北省委员会 评价机构：中国民主建国会湖北省委员会 2014年6月 |
目录
摘要
l 概述
l 评价结论和绩效分析
l 经验教训和建议
前言
根据鄂财函【2014】50号《关于开展2013年度省级财政项目支出绩效自评工作的通知》，我单位成立工作小组，对2013年度“民主党派活动”项目进行自评，现将情况汇报如下：
一、项目基本情况
（一）项目概况
1．项目立项背景：中国民主建国会是由经济界人士组成，具有政治联盟特点,致力于社会主义事业的政党，是参与中国共产党领导的多党合作的参政党。中国民主建国会湖北省委员会是中国民主建国会的地方组织。它主要是贯彻、执行、宣传中共中央和中家方针政策,以及民建中央、中共湖北省委有关精神。围绕党和国家的方针、政策及政治经济形势，积极组织会员参加政治工作协商，民主监督及其它参政议政活动。“党派活动经费”这一项目是根据民主党派工作性质，围绕参政议政设置的专项资金。
（二）项目主要内容：2013年我委项目为“民主党派活动”，主要内容是按照《中国民主建国会章程》，围绕省委会中心工作，开展各类会议、培训、调研、宣传、慰问、接待、组织发展等工作，组织会员积极参政议政、民主监督和社会服务
2．项目实施情况：根据省委会五年规划及当年工作安排，由各工作对口部门办公室、组织部、调研部、宣传部、社会服务部、省直工委办负责实施。按照党派活动的惯例，结合工作的实效性，合理安排支出进度和支出项目，确保党派各项会议及活动顺利开展。
3．经费来源和使用情况：2013年度“民主党派活动”项目经费预算114万元，决算89万元，调整预算25万元弥补行政经费。项目经费来源为财政拨款。其中，召开会议及培训9次，支出费用29万；宣传刊物印刷14万；调研费用11万；春节慰问会员12万；接待费5万；支部发展及其他活动费18万。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过绩效评价所提供的信息更好地为项目的开展提供改进措施，提高工作质量和工作效率。有助于领导正确决策与项目有关的事项，有助于民主党派更好地履行参政党职能。
（二）绩效评价设计过程
按照省财政厅关于预算绩效管理评价的要求设计过程。
（三）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等
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项目支出绩效评价共性指标体系框架 | ||||
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一级 |
二级 |
三级指标 |
指标解释 |
指标说明 |
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投 入 |
项目 |
项目立项规范性 |
项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 |
评价要点： |
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绩效目标合理性 |
项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 |
评价要点： | ||
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绩效指标明确性 |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 |
评价要点： | ||
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资金 |
资金到位率 |
实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | |
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到位及时率 |
及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 |
到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 | ||
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过 程 |
业务 |
管理制度健全性 |
项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 |
评价要点： |
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制度执行有效性 |
项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
评价要点： | ||
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项目质量可控性 |
项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 |
评价要点： | ||
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过 程 |
财务 |
管理制度健全性 |
项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 |
评价要点： |
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资金使用合规性 |
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 |
评价要点： | ||
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财务监控有效性 |
项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 |
评价要点： | ||
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产 出 |
项目 |
实际完成率 |
项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 |
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完成及时率 |
项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 |
完成及时率=[（计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间]×100%。 | ||
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质量达标率 |
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 | ||
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成本节约率 |
完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。 |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。 | ||
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效 果 |
项目 |
经济效益 |
项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 |
此四项指标为设置项目支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 |
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社会效益 |
项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 | |||
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生态效益 |
项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。 | |||
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可持续影响 |
项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 | |||
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社会公众或服务对象满意度 |
社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 | ||
（四）证据收集方法
由各个工作部门提供年度工作报告、工作总结等资料和数据。
（五）绩效评价实施过程
1.制定绩效评价工作方案。
2.建立绩效评价指标体系。绩效评价指标是衡量绩效目标实现程度的考核工具。根据财政部制定的《项目支出绩效评价共性指标体系框架》，结合单位实际，设计具体的个性绩效评价指标，明确评价标准，形成较科学的绩效评价指标体系。
3.收集、核实绩效评价相关资料。一是根据绩效评价指标体系，设计基础数据表并收集相关资料；二是根据收集到的资料，进行整理分析，制定现场评价工作方案。
4.现场调查与访谈。根据现场评价工作方案，进行现场访谈和调查，核实相关资料。
5.综合分析评价。根据确定的评价指标体系和评价方法，综合分析信息资料，撰写评价报告，形成评价结论。
（六）本次绩效评价的局限性
局限性在于本次评价由单位内部人员通过表格和资料的收集完成，是第一次自评，绩效评价的深度不够，资料准备不够充分，评价的内容不够完善。
三、绩效分析及评价结论
（一）绩效分析
1.投入：项目立项符合省委、省政府的文件要求，根据文件鄂办发[1996]74号文件“中共湖北省委办公厅关于印发《中国民主建国会湖北省委员会机关机构改革方案》的通知”，设置党派活动专项经费保障民主党派的会务活动，切实保障党派履行参政党职能，为湖北省经济建设建言献策。绩效指标设立较为科学，能反映党派的工作职能和活动内容，资金落实情况较好，用于党派活动。
2.过程：为实现绩效目标，机关制定了一系列管理制度，包括会议规程7条、领导分工联系制度、中心学习组学习制度、内部监督检查制度、各部门工作职责、财务管理制度、预算支出管理办法、固定资产管理办法、采购管理办法、出差管理办法、专门委员会工作条例、提案工作条例、调研课题管理办法、信息工作条例、新闻宣传工作管理办法、档案管理办法等共计43条，切实有效保证了绩效目标的达成。
3.产出：“党派活动经费”项目保障全年会务工作的圆满完成：召开了九次会议；举办了两次培训班；印制了六期《湖北民讯》及增刊；慰问了200人次的会员；形成了56件参政议政优秀成果；会员增长率5%，会员满意度95%。
4.效果
绩效目标基本达成，取得了较好的社会效益。
5. 绩效目标完成情况分析。对比年初预算（或调整预算）设定的绩效目标，分析目标完成情况及绩效目标设定情况，为下一年设定绩效目标提供依据。
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项目名称 |
党派活动经费 |
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主管部门 |
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项目实施单位 |
中国民主建国会湖北省委员会 |
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项目类别 |
1、部门预算项目 √ □ 2、省直专项 □ |
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3、省对下转移支付项目 □ |
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项目属性 |
1、持续性项目 √ □ 2、新增性项目 □ |
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项目类型 |
1、常年性项目 □ 2、延续性项目 □ |
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3、一次性项目 □ |
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项目起止时间 |
2013年1月1日至2013年12月31日 |
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项目当年预算 |
114万 |
项目执行金额 |
89万 |
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一级指标 |
指标名称 |
指标解释 |
年初目标值 |
实际完成值 |
备注 |
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产出指标 |
数量指标 |
会议培训 |
7次 |
9次 |
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调研成果 |
50件 |
56件 |
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社情民意信息 |
400篇 |
406篇 |
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湖北民讯 |
6期 |
6期 |
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培训会员人员 |
300人 |
253人 |
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质量指标 |
会议培训 |
完成 |
完成 |
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省政协提案 |
优 |
优 |
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湖北民讯 |
优 |
优 |
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时效指标 |
会议培训 |
每季度一次 |
每季度一次 |
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省政协提案 |
省两会前 |
省两会前 |
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湖北民讯 |
双月刊发 |
双月刊发 |
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成本指标 |
会议培训 |
26万 |
29万 |
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调研费用 |
10万 |
11万 |
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湖北民讯 |
6万 |
9万 |
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社会效益指标 |
成果采纳 |
20件以上，履行参政党职能 |
20件以上，履行参政党职能 |
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建始移民班助学 |
20万社会服务 |
47万社会服务 |
接受的捐款 |
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特殊会员及会领导春节慰问 |
200人次加强组织凝聚力 |
200人次加强组织凝聚力 |
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网站点击量 |
50万次，通过网络宣传参政活动 |
50万次，通过网络宣传参政活动 |
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可持续影响指标 |
会员增长率 |
5% |
5% |
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服务对象满意度指标 |
具体指标 |
会员满意度 |
95% |
95% |
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对照绩效完成情况表，2013年会议、培训、刊物印制、捐资助学、会员慰问、会员增长率、参政议政调研成果均按时按量完成。培训班人数未达到300人，原因是其中一期培训班人数较预算有所减少，下年度应合理安排目标。
（二）评价结论
项目绩效目标评级表
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评级内容 |
关键评级问题 |
评级标准 |
评级依据 |
自评分 |
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项目定位（30分） |
1.项目是否具有较强的合规性、相关性和针对性（15分） |
项目是否符合中央、省委、省政府的发展规划或作为优先发展重点（3分） |
根据文件鄂办发[1996]74号文件“中共湖北省委办公厅关于印发《中国民主建国会湖北省委员会机关机构改革方案》的通知”，履行参政党职能，为湖北省经济建设建言献策 |
2 |
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项目制定与部门职能是否相关（4分） |
根据文件鄂办发[1996]74号文件“中共湖北省委办公厅关于印发《中国民主建国会湖北省委员会机关机构改革方案》的通知”，与民主党派工作职能相关 |
4 | ||
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项目是否聚焦某一具体的问题（5分） |
围绕参政议政、民主监督和社会服务各项工作 |
5 | ||
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是否存在类似项目（3分） |
未重复编报 |
3 | ||
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2.项目是否避免了影响项目效果或效率的重大缺陷？（9分） |
是否存在实施中的难点或技术上的瓶颈（4分） |
无实施中的难点或技术上的瓶颈等重大缺陷 |
4 | |
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是否设定了合理的项目目标并有实现目标的有效方法（5分） |
完成全年会议、培训、接待、刊物印制、调研、会员慰问、支部建设等目标，可有效实施 |
5 | ||
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3.项目支出能否有效用于项目目标和项目受益人？（6分） |
是否避免了在无关活动上的支出（3分） |
项目支出为党派活动相关的会议、培训、接待、刊物印制、调研、会员慰问、支部建设等，没有与项目无关活动的支出 |
3 | |
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项目受益人是否明确（3分） |
项目受益人为民建湖北省省级组织，较为明确 |
3 | ||
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4.项目的前期准备是否充分?（10分） |
项目是否有充分的前期调研和论证（5分） |
属于常年性项目，每年都在实际中论证 |
5 |
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项目实施所需的物质、技术、制度条件是否具备（5分） |
项目中具体的活动内容会议、培训、接待、刊物印制、调研、会员慰问、支部建设等由机关各个工作部门执行，具备物质、人才、技术条件 |
5 | ||
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5.项目是否有明确的实施计划？（13分） |
项目实施主体是否明确（4分） |
实施主体明确，为机关各个工作部门 |
4 | |
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项目实施时间是否明确（4分） |
刊物印制双月刊发；会议每季度一次；培训上半年下半年各一次；接待工作视任务而定；慰问集中在春节期间；调研按各个课题的调研计划进行，支部活动费年初拨付。 |
4 | ||
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各级管理者和实施者在项目成本控制、进度、结果上的责任是否明确（5分） |
项目负责人李玲玲在项目成本控制、进度、责任上全面负责 |
5 | ||
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6.项目的绩效指标体系是否完整？（12分） |
是否充分反映项目目标的绩效指标（6分） |
可以反映目标绩效 |
6 | |
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绩效指标是否具体、可量化（6分） |
绩效指标可以量化、召开会议、培训次数，调研成果多少、接待次数、慰问人次、支部数量、刊物期数 |
6 | ||
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7.项目预算申请是否全面、规范？（10分） |
项目预算是否有漏项（4分） |
无明显漏洞 |
3 | |
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项目预算的测算是否有规范的支出标准依据（6分） |
按市场价格测算 |
4 | ||
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项目管理（10分） |
8.项目实施中是否存在风险控制和跟踪管理？（10分） |
是否建立了项目实施中的风险控制机制（5分） |
项目执行多年，基本无风险 |
4 |
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是否建立了绩效目标的纠偏机制，对项目实施情况进行跟踪管理（5分） |
项目实施情况由办公室统一管理 |
5 | ||
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项目结果（15分） |
9.项目预期结果能否实现？（15分） |
是否能实现绩效目标（5分） |
完成各个工作任务，基本可以实现绩效目标 |
5 |
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年度绩效目标是否在实现其长期绩效目标时体现出足够的进展（5分） |
通过履行参政党的工作职能，达到参政议政的目的，长效目标是促进社会经济的发展 |
5 | ||
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实现绩效目标后的服务或产出是否能提高效率或节约成本（5分） |
更好的促进社会进步和经济发展 |
5 | ||
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项目总得分 |
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95 | ||
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项目等级 |
优 | |||
1．评分结果：95分
2. 主要结论：优
四、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
会议和培训按预算进度召开，取得较好的效果，宣传刊物按期出版印制，参政议政成果达到56件，会员发展达到5%，会员满意度95%，这些成绩的取得有以下几点经验：1、领导高度重视，对年初纳入预算绩效的工作内容严格抓落实，要求保质保量；2、工作规划提前部署，绩效目标的制定必须和省委会当年的重点工作紧密联系，和目标责任管理结合，目标标准定制要合理，可以达到和完成；3、单位各个工作部门要密切配合，支持绩效目标的完成。
（二）存在的问题
在预算编制环节，预期支出项目和金额和实际支出的存在差异，这是由于预算编制经验不足导致，未能全面反映“党派活动”项目的内容。
（三）建议和改进举措
1.政策建议：请考虑民主党派工作性质，对“党派活动”中的特殊会员春节慰问费这一经费在春节前提前下达指标，确保项目实施的实效性。
2.改进举措：合理编制预算绩效目标，合理测算预算资金量，减少项目资金的预决算差异。
附件:
1.绩效评价指标体系
2.绩效目标完成情况对比表
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